Steuererklärung was kann man absetzen liste

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    Was kann man von der Steuer absetzen? Liste & weitere Infos

    • 05.03.2010 10:54 Uhr

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    Rund 750 Euro Steuererstattung werden im bundesdeutschen Durchschnitt bei der Abgabe einer Einkommensteuererklärung erreicht.

    DÜSSELDORF. Wer 2009 Handwerker oder Dienstleister wie Au-Pair-Mädchen, Putzfrau und Altenpfleger bezahlen musste, kann damit kräftig Steuern sparen. Solche Rechnungen dürfen bei der Steuererklärung nicht vergessen werden. Es lohnt sich: Das Finanzamt beteiligt sich jetzt an vielen Ausgaben rund um den Haushalt von bis zu 5 710 Euro. Das ist deutlich mehr als noch 2008. Der Steuervorteil drückt die Steuerlast direkt nach unten.

    Und weil es häufig Streit darüber gab, ob auch ein Friseurbesuch daheim oder der Klavierstimmer absetzbar ist, listet das Bundesfinanzministerium (BMF) nun erstmals auf, welche Kosten geltend gemacht werden können und welche nicht.

    Seit 2006 räumt der Staat Steuerboni ein für legale Handwerkerarbeiten und Dienstleistungen, die sonst gern schwarz vergeben werden. Doch die Finanzämter waren sich nicht immer einig darüber, was im Einzelnen tatsächlich geltend gemacht werden kann und was nicht. Wie Steuerpflichtige den finanziellen Vorteil richtig ausschöpfen:

    Handwerkerarbeiten: Seit 2009 lassen sich viel mehr Handwerkerleistungen absetzen. Wer beispielsweise Haus und Hof in Schuss bringen oder die eigenen vier Wände renovieren ließ, kann 20 Prozent des Arbeitslohns von bis zu 6 000 Euro geltend machen. Maximal sind also 1 200 Euro Steuerersparnis drin, doppelt so viel wie noch 2008. Das Finanzamt erkennt dabei alles an, was mit Renovierung, Erhalt oder Modernisierung zusammenhängt. Absetzbar sind allerdings nur die Arbeitsleistung sowie Kosten für Anfahrt und Maschinenmiete, kein Material. Bargeld darf nicht fließen.

    Zu den Handwerkerleistungen zählen Schönheitsreparaturen wie Tapezieren, Malern, Heizkörper-Lackieren oder die Teppichbodenreinigung vom Profi. Außerdem der Fensteraustausch, das Herausreißen alter Fußböden, Fliesen und Parkett legen sowie Möbelmontagen. Auch Arbeiten am Dach, an Regenrinne und Fassade, an Heizungsanlagen, Elektro-, Gas- oder Wasserinstallationen sind gefördert. Sogar der Schornsteinfeger, der Klavierstimmer sowie der Umzug inklusive Renovierung der alten und neuen Wohnung sind absetzbar.

    Für die Reparatur und Wartung von Haushaltsgeräten im Haus darf man sich vom Finanzamt ebenso Geld zurückholen. Also dann, wenn Waschmaschine, Fernseher oder Computer streiken, Herd oder Geschirrspüler daheim gerichtet werden müssen.

    Muss ein Gerät in die Werkstatt, gibt es dagegen keinen Bonus. Das gilt grundsätzlich auch beim Arbeitseinsatz für Neubaumaßnahmen. Kommen Friseur oder Kosmetikerin auf Hausbesuch, blockt der Fiskus ebenso ab – außer bei Pflegebedürftigen. Nicht absetzbar laut der BMF-Liste sind außerdem Kosten für den Energiepass, für Gutachter, eine Haushaltsauflösung oder etwa den Aufzugnotruf.

    Lesen Sie weiter auf Seite 2: Putzhilfe und Kindermädchen absetzen

    Steuererklärung 2017: Was kann ich absetzen?

    Für die Steuererklärung 2017 möchtest Du endlich mal alle Erstattungen rausholen, die für Dich möglich sind? Damit hast Du natürlich Recht, denn Deine Mühen für das Ausfüllen der Steuererklärung 2017 soll sich ja lohnen. Und warum solltest Du auf Erstattungen, die Dir zustehen, verzichten? Wir haben für Dich in 5 Punkten zusammengefasst, welche Kosten Du bei der Steuererklärung 2017 angeben kannst, um Dir eine schöne Summe vom Finanzamt zurückzuholen.

    Private & gewerbliche Steuererklärung mit einer Software

    Die 5 wesentlichen Kostenpunkte für die Steuererklärung 2017

    Es gibt 5 Kostenarten, die hauptsächlich dazu beitragen, dass der Fiskus Ausgaben zurückerstattet. Wir haben sie zusammengefasst, damit bei Deiner Steuererklärung 2017 alles nach Plan läuft:

    Werbungskosten: Musst Du zur Aufrechterhaltung Deines Einkommens bestimmte Ausgaben tätigen? Musstest Du z.B. eine Monatskarte für den Weg zur Arbeit kaufen? Bist Du verpflichtet, Arbeitskleidung oder Büromaterial zu erwerben? Hast Du Kosten für Bewerbungen auf Dich genommen? Diese und ähnliche Kosten kannst Du bei Deiner Steuererklärung 2017 als Werbungskosten angeben. Bei der Frage, ob das Finanzamt die Kostenpunkte akzeptiert, gilt immer das Wort „berufsbedingt“ als K.O.-Kriterium. Denn nur, wenn die Ausgaben aus beruflichen Gründen notwendig waren, werden Deine Angaben steuersparend anerkannt.

    Betriebsausgaben: Selbstverständlich entstehen auch Selbständigen und Freiberuflern Kosten im Zusammenhang mit ihrer Tätigkeit. Gibst Du sie in der Steuererklärung 2017 als Betriebskosten an, kannst Du Steuern sparen.

    Sonderausgaben: Private Kosten gehören nicht in die Steuererklärung 2017. Allerdings gibt es Ausnahmen: z.B. die Sonderausgaben. Unter Sonderausgaben zählen u.a. die Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung, Aufwendungen zur Altersvorsorge und bestimmte weitere Versicherungsbeiträge. Daneben sind bis zu einer bestimmten Höhe auch Unterhaltszahlung, Schulgeldzahlungen (bei Privatschulen), Kinderbetreuungskosten oder Studienkosten (beim Erststudium) absetzbar.

    Außergewöhnliche Belastungen: Bist Du durch ein Ereignis gezwungen, Ausgaben zu tätigen, die Du im Normalfall nicht hättest? Wenn diese Kosten das zumutbare Maß überschreiten (Berechnung nach Einkommen), kannst Du sie als außergewöhnliche Belastungen bei der Steuererklärung 2017 geltend machen. So kannst Du z.B. Zuzahlungen zu ärztlichen Maßnahmen, zu Arzneimitteln, Brillen oder Zahnersatz angeben. Unterstützt Du bedürftige Angehörige (Kosten für Pflegeheim, o.Ä.) oder musst Du für die Beseitigung von Unwetterschäden zahlen, lohnt sich ebenfalls die Angabe der außergewöhnlichen Belastungen in der Steuererklärung 2017.

    Haushaltsnahe Dienstleistungen/Handwerkerleistungen: Sind Dir im Steuerjahr 2017 möglicherweise Kosten für Handwerker entstanden, die in Deinem Wohnraum gearbeitet haben? Oder hattest Du Aufwände für haushaltsnahe Dienstleistungen, z.B. wenn eine Reinigungskraft in Deinem Haushalt tätig ist oder wenn Du zu Hause Pflegeleistungen in Anspruch nimmst. In diesen Fällen kannst Du 20 % Deiner Kosten in Deiner Steuererklärung 2017 geltend machen. Je nach Kostenart unterscheiden sich die zulässigen Höchstbeträge: Bei Handwerkerleistungen geht der Höchstbetrag bis 1.200 € und bei haushaltsnahen Dienstleistungen bis 4.000 €. Allerdings sind bei der Beschäftigung von Minijobbern (z.B. als Haushaltshilfe) in der Steuererklärung 2017 nur maximal 510 € absetzbar.

    Tipp: wichtige Belege für die Steuererklärung 2017 gut aufbewahren

    Du hast all Deine Kostenpunkte bei der Steuererklärung 2017 angegeben und bist sicher, eine gute Steuerrückerstattung zu bekommen? Dann ist es auch wichtig, dass Du Deine Nachweise für die angegebenen Kosten gut ablegst. Denn im Zweifelsfall kann das Finanzamt Belege von Dir nachfordern. Damit Du in einem solchen Fall nicht ins Schwitzen kommst und hektisch alle Schubladen durchwühlst, bietet es sich an, die Unterlagen aus der Steuererklärung 2017 gut abzuheften.

    Schnell und sicher durch die Steuererklärung 2017 mit QuickSteuer

    Möchtest Du möglichst geringen Aufwand mit der Steuererklärung 2017 haben? Dann greife am besten auf die Steuersoftware QuickSteuer zurück. Das Programm führt Dich durch Deine Steuererklärung 2017 durch, sodass Du Dir gar nicht so viele Gedanken machen musst, welche Ausgaben in welches Formular einzutragen sind. Außerdem hilft der Belegmanager Dir, Deine Nachweise den Kostenpunkten zuzuordnen, sodass Du schnell Ordnung in den Papierkram bringen kannst. Auf diese Weise führst Du die Steuererklärung 2017 schnell und erfolgreich zum Ziel.

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    Werbungskosten: Welche Ausgaben kann ich in der Steuererklärung geltend machen?

    Manchmal muss man zunächst Geld ausgeben, um Geld zu verdienen. Diese alte Weisheit hat auch das Finanzamt erkannt und lässt deshalb den Abzug von Werbungskosten im Rahmen der jährlichen Steuererklärung zu. Werbungskosten sind Ausgaben, die Sie haben, um Ihre Einnahmen zu sichern. Zu den typischen Werbungskosten von Arbeitnehmern gehören Ausgaben für Arbeitsmittel, Fachbücher, Fortbildungen oder Dienstreisen. Aber auch Renovierungskosten für eine vermietete Wohnung oder Betriebsausgaben können als Werbungskosten die Steuerlast verringern.

    In diesem Artikel erfahren Sie:

    • Welche Kosten kann ich als Werbungskosten in der SteuererklГ¤rung absetzen?

    Das Wichtigste zuerst: Nutzen Sie den Arbeitnehmer-Pauschbetrag!

    Denn auch wenn die Werbungskosten darunter liegen, lohnt sich die Abgabe einer Steuererklärung!

    Ihr Vorteil: In Ihrer Steuererklärung dürfen Sie diese Kosten als Werbungskosten abziehen, und können damit Ihr zu versteuerndes Einkommen und Ihre Steuerlast mindern. Als Arbeitnehmer mit Lohnsteuerkarte können Sie auf jeden Fall den Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.000 EUR von der Steuer absetzen. Dieser pauschale Abzug lohnt sich immer dann, wenn Ihre tatsächlich angefallenen Aufwendungen geringer waren. Falls Ihre Ausgaben höher waren, können Sie diese als Werbungskosten geltend machen, müssen sie aber dann belegen.

    Werbungskosten in der Steuererklärung geltend machen: So gelingt die Steuererklärung

    Welche Steuersoftware ist die richtige fГјr mich? Ist ein Steuerberater fГјr mich besser geeignet? Oder ist ELSTER-Formular das passende Werkzeug? Unser Assistent gibt Ihnen eine individuelle Empfehlung!

    Welche Kosten kann ich in der Steuererklärung als Werbungskosten absetzen?

    Bei dem Ausfüllen der Steuererklärung dürfen Sie Werbungskosten jeweils bei der Einkunftsart (Lohn, Gehalt, Kapitalerträge, Einkünfte aus Vermietung etc.) abziehen, bei der sie entstehen. Hier finden Sie die am häufigsten vorkommenden Arten von Werbungskosten.

    Typische Werbungskosten bei Einkünften aus nichtselbstständiger Arbeit

    • Arbeits-/Berufskleidung
    • Arbeitsmittel, z. B. Aktentasche, Werkzeuge
    • Arbeitszimmer
    • Auslandsreisen und Reisekosten
    • BeitrГ¤ge zum Berufsverband, z. B. GewerkschaftsbeitrГ¤ge
    • Bewerbungskosten, z. B. Stellenanzeigen, Fotokopien, Porto, Vorstellungsreisen, Гњbersetzungen, Urkunden, Bewerbungsbilder, Bewerbungsmappen
    • Bewirtungskosten
    • Computer
    • Doppelte HaushaltsfГјhrung
    • FachbГјcher/Fachzeitschriften
    • Fachtagungen (Fortbildung/Fachtagungen)
    • Fahrtkosten
    • KontofГјhrungsgebГјhr (pauschal 16 EUR)
    • Reisekosten fГјr Dienstreisen
    • Studien- und Sprachreisen
    • Telefonkosten
    • Umzugskosten
    • Unfallkosten

    Typische Werbungskosten bei EinkГјnften aus Vermietung und Verpachtung

    • Abschreibungen/GebГ¤ude
    • Annoncen im Zusammenhang mit der Mietersuche
    • BeitrГ¤ge zum Hausbesitzerverein
    • Erbbauzins
    • ErschlieГџungs-/Anschlusskosten, z. B. Zinsen, Kosten einer Grundschuldbestellung
    • Finanzierungskosten (Zinsen, Kosten einer Grundschuldbestellung etc.)
    • Grundsteuer
    • Heizkosten
    • Gartenanlagen
    • Kabelanschluss (Aufwendungen fГјr den Anschluss an das Breitbandkabel sind bei bestehenden GebГ¤uden als Reparaturen absetzbar)
    • KontofГјhrungsgebГјhr (pauschal 16 EUR je Objekt)
    • Mietvertragsformulare
    • MГ¶bel
    • Rechtsanwalts- und Prozesskosten im Zusammenhang mit Streitigkeiten mit dem Mieter und Handwerkern, die Reparaturen unsachgemäß durchgefГјhrt haben
    • Reparaturen
    • SAT-SchГјssel (Aufwendungen fГјr die Anbringung einer SAT-Anlage sind bei bestehenden GebГ¤uden als Reparaturen abzugsfГ¤hig)
    • Verwaltungskosten, z. B. Kosten fГјr Schriftverkehr und Telefonate mit dem Mieter
    • Wasser (Kosten fГјr EntwГ¤sserung)
    • Vermietung/Immobilien

    Werbungskosten bei Einkünften aus Kapitalvermögen

    Werbungskosten für Kapitaleinnahmen sind nur noch in wenigen Ausnahmefällen abzugsfähig. Der Grund: In den meisten Fällen unterliegen Kapitalerträge der pauschalen Abgeltungssteuer (25 %) und nicht mehr dem individuellen Einkommensteuertarif. Mit dem Sparerpauschbetrag sind alle Werbungskosten im Zusammenhang mit dieser Einkunftsart abgegolten.

    Praxis-Tipp: Nutzen Sie ein Steuersoftwareprogramm, um die steuerliche Abzugsmöglichkeiten von Werbungskosten voll auszureizen. Im Durchschnitt bekommen Nutzer von Steuersoftware doppelt so viel Geld erstattet wie Steuerpflichtige, die einfach von Hand Ihre Steuererklärung mit einem Steuerformular erstellen.

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    Welche Voraussetzungen müssen für den Abzug von Werbungskosten in der Steuererklärung erfüllt sein?

    Diese Grundregeln gelten, damit Sie Werbungskosten in der Steuererklärung abziehen und damit Ihre Steuer mindern können:

    • Die Werbungskosten mГјssen aus beruflichen GrГјnden entstanden sein. Sehr viele Aufwendungen sind zum Teil beruflich, zum Teil privat veranlasst. Steuerlich spricht man dann von einer "gemischten Veranlassung". Auch bei solchen Aufwendungen ist unter bestimmten Voraussetzungen ein Werbungskostenabzug (zumindest anteilig) mГ¶glich, und zwar wenn der beruflich veranlasste Anteil der Werbungskosten erkennbar und nicht von untergeordneter Bedeutung ist.
    • Auch vorab entstandene Werbungskosten kГ¶nnen Sie unter bestimmten UmstГ¤nden geltend machen, z. B. Bewerbungskosten.
    • Auch Werbungskosten, die sich nachtrГ¤glich als vergeblich herausgestellt haben, dГјrfen Sie abziehen (z. B. fГјr eine Bewerbung, die zu keiner Anstellung gefГјhrt hat).
    • Werbungskosten werden in dem Jahr berГјcksichtigt, in dem Sie sie bezahlen, hier gilt das sogenannte Abflussprinzip. Ausnahme: Bei GegenstГ¤nden, die Sie mehrere Jahre nutzen, wie Computer oder MГ¶bel, kommt es zu einer Verteilung der Aufwendungen auf die Nutzungsdauer des Gegenstands (siehe auch Abschreibungen/Anschaffungs- und Herstellkosten).
    • Гњbersteigen die Werbungskosten die Summe der Einnahmen, kommt es zu einem Verlust. Das kann z. B. bei einer GroГџreparatur bei einem MietwohngrundstГјck passieren.

    Achtung: Für Arbeitnehmer gilt grundsätzlich: Ohne Beleg kein Werbungskostenabzug! Dagegen ist es im Zusammenhang mit Vermietungseinkünften nicht üblich, der Steuererklärung Belege beizulegen. Ausnahme: Reparaturaufwendungen in großem Umfang.

    In welcher Höhe darf ich Werbungskosten in der Steuererklärung abziehen?

    FГјr Werbungskosten gibt es bestimmte PauschbetrГ¤ge und Pauschalen, die Sie auf jeden Fall abziehen dГјrfen – selbst dann, wenn Sie keine Ausgaben hatten. Ein pauschaler Abzug der Werbungskosten lohnt sich immer dann, wenn die PauschbetrГ¤ge/Pauschalen hГ¶her sind als Ihre tatsГ¤chlich angefallenen Aufwendungen. Liegen Ihre Ausgaben fГјr Werbungskosten oberhalb der PauschbetrГ¤ge bzw. Pauschalen, kГ¶nnen Sie diese hГ¶heren Kosten geltend machen. Dann mГјssen Sie die Ausgaben aber konkret nachweisen, also Belege zusammen mit Ihrer EinkommensteuererklГ¤rung einreichen.

    Werbungskostenpauschbeträge. Wenn Sie keine höheren Aufwendungen geltend machen, erhalten Sie automatisch folgende Werbungskostenpauschbeträge:

    • Arbeitnehmer Pauschbetrag: Arbeitnehmer mit Lohnsteuerkarte unabhГ¤ngig von der BeschГ¤ftigungsdauer und der Anzahl der BeschГ¤ftigungsverhГ¤ltnisse: 1.000 EUR (= Arbeitnehmerpauschbetrag).
    • Wenn Sie eine Rente, Pension oder Unterhaltszahlungen erhalten: 102 EUR

    Pauschalen bei Werbungskosten. Grundsätzlich können Sie nur tatsächliche Aufwendungen, die Sie nachweisen können bzw. die glaubhaft sind, als Werbungskosten abziehen. Im Einzelfall lässt das Finanzamt aber auch pauschale Abzüge zu, wenn höhere Kosten nachgewiesen werden. Sind Ihre Werbungskosten als Arbeitnehmer bspw. höher als die Arbeitnehmerpauschale, akzeptiert das Finanzamt einen pauschalen Abzug von 110 EUR für Arbeitsmittel und 16 EUR für Kontoführungsgebühren.

    Pauschale Betriebsausgaben (BA). Bestimmte Berufsgruppen können einen pauschalen Betriebsausgabenabzug in Anspruch nehmen. Trotzdem können Sie natürlich höhere Betriebsausgaben nachweisen.

    Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung. Für jedes vermietete Haus bzw. jede Eigentumswohnung können Sie pauschal 16 EUR Bankgebühren absetzen. Für Verwaltungskosten, z. B. für Fahrten zum Mietwohngrundstück im Zusammenhang mit Reparaturen, können Sie pauschal 50 EUR abziehen.

    Источники: http://www.handelsblatt.com/finanzen/steuern-recht/steuern/einkommensteuer-tipps-was-steuerzahler-alles-absetzen-koennen/3383802.html, http://www.quicksteuer.de/steuer-wissen/detailseite/news-action/detail/steuer-wissen/steuererklaerung-2016-was-kann-ich-absetzen.html, http://www.steuern.de/werbungskosten.html

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